醞釀11年之久，節(jié)稅利民的個人稅收遞延型養(yǎng)老年金保險（下稱稅延養(yǎng)老險）終于開賣。

6月7日上午，隨著太平洋人壽上海分公司簽出全國首張稅延養(yǎng)老險保單，備受矚目的稅延養(yǎng)老險試點政策正式落地實施。與此同時，中國人壽、平安養(yǎng)老、新華保險、太平養(yǎng)老、泰康養(yǎng)老等5家保險機構(gòu)在滬分公司也陸續(xù)在上海市場投放相關(guān)產(chǎn)品。

這意味著，作為被寄予厚望支撐起中國養(yǎng)老保險體系“第三支柱”的個人商業(yè)保險，正式走上舞臺，為探索解決我國養(yǎng)老問題貢獻(xiàn)力量。

稅延養(yǎng)老險定位為準(zhǔn)公共產(chǎn)品，符合政策條件的投保人購買稅延養(yǎng)老險可稅前列支一定額度的保費，領(lǐng)取保險金時再繳納稅款，可以通過稅收優(yōu)惠引導(dǎo)個人積極購買商業(yè)養(yǎng)老險，提升民眾的養(yǎng)老保障意識與實際養(yǎng)老保障水平。稅延養(yǎng)老險試點的啟動，將有利于緩解社會老齡化現(xiàn)象嚴(yán)重、個人養(yǎng)老金普遍不足等問題，是實現(xiàn)“老有所養(yǎng)”的重要民生舉措。

自2007年起，上海保監(jiān)局積極推動稅延養(yǎng)老保險試點，持續(xù)開展試點準(zhǔn)備工作。此次除上海之外，作為首批獲準(zhǔn)銷售稅延養(yǎng)老險產(chǎn)品的6家保險機構(gòu)，還可在福建省（含廈門）、蘇州工業(yè)園區(qū)兩個試點區(qū)域銷售。

在昨日太平洋人壽舉行的稅延養(yǎng)老險全國首單發(fā)布儀式上，上海保監(jiān)局局長裴光表示，積極發(fā)展稅延養(yǎng)老險，是黨和國家的一項戰(zhàn)略工程，是深化財稅體系改革的重要舉措，是保險業(yè)、金融業(yè)轉(zhuǎn)變發(fā)展方式、深化改革的重要創(chuàng)新。在試點政策正式落地之際，上海保險業(yè)要在切實滿足消費者需求、保護(hù)消費者權(quán)益、讓更多市民受惠的基礎(chǔ)上，確保稅延養(yǎng)老險業(yè)務(wù)高質(zhì)量發(fā)展，在試點中及時解決問題、認(rèn)真探索總結(jié)，為試點政策向全國推廣提供上海經(jīng)驗。

“首單簽發(fā)僅僅是上海稅延養(yǎng)老險試點的第一步，未來還需在實踐中探索出一套可復(fù)制可推廣的經(jīng)驗?！鄙虾Ｊ薪鹑谵k副主任解冬表示，上海市金融辦將進(jìn)一步深化與各部門的溝通合作，努力營造良好的金融發(fā)展環(huán)境，支持稅延養(yǎng)老險在上海經(jīng)濟(jì)社會發(fā)展中發(fā)揮更大的作用。

據(jù)了解，截至目前，共有12家保險公司符合開展稅延養(yǎng)老險業(yè)務(wù)的經(jīng)營要求，其中6家保險機構(gòu)的稅延養(yǎng)老險產(chǎn)品首批獲得銀保監(jiān)會批準(zhǔn)銷售。稅延養(yǎng)老險產(chǎn)品共分為收益確定型、收益保底型、收益浮動型等三大類，體現(xiàn)了“收益穩(wěn)健、長期鎖定、終身領(lǐng)取、精算平衡”的原則，參保人可綜合考慮自身個性化需求、風(fēng)險承受能力、當(dāng)時經(jīng)濟(jì)狀況、所處年齡階段等情況選擇購買一款或多款產(chǎn)品。

目前，保險機構(gòu)推出的稅延養(yǎng)老險產(chǎn)品都可通過官網(wǎng)、官微、保險顧問等多種渠道購買。在不同情形下，稅延養(yǎng)老險的投保流程略有不同。如企業(yè)統(tǒng)一組織投保，由公司人事部提供一張參保員工清單，以及企業(yè)和個人財稅信息，員工通過投保APP一鍵確認(rèn)投保意向可以完成投保；如個人自行投保，獨立的投保個人可以打開保險公司官網(wǎng)或者投保H5界面進(jìn)行投保，然后登陸中保信平臺注冊和激活個人賬戶，下載稅延憑證提供給稅務(wù)機關(guān)。

在業(yè)內(nèi)人士看來，稅延養(yǎng)老險產(chǎn)品兼顧了養(yǎng)老與稅惠這兩大社會高度關(guān)注的問題，與之前推出的稅優(yōu)健康險等稅惠類保險產(chǎn)品相比，稅延養(yǎng)老險產(chǎn)品的稅收抵扣額度更高，稅收優(yōu)惠力度更大。

那么，究竟買了稅延養(yǎng)老險能領(lǐng)取多少養(yǎng)老金？可節(jié)省多少稅？據(jù)一家保險公司內(nèi)部測算，參照我國現(xiàn)行的個人所得稅七級超額累進(jìn)稅率，稅率達(dá)到10%的人群更適合購買稅延商業(yè)養(yǎng)老險。在不考慮時間價值的情況下，月收入7000元以上的職工，30年繳費期內(nèi)約可少繳稅1.5萬元到9萬元。